കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ തടയൽ, CAS, CS, CWA എന്നിവ ഉൾപ്പെടുത്തൽ; ഒരു അവലോകനം

ഒരു ക്രിമിനൽ കേസിലെ പ്രതികളെ വെറുതെ വിടുമ്പോൾ മാത്രം നീതിയുടെ അന്ത്യം പ്തികരമല്ല. ഭരണകൂടത്തിലൂടെയും പബ്ലിക് പ്രോസിക്യൂട്ടർ മുഖേനയും പ്രവർത്തിക്കുന്ന സമൂഹത്തിനും നീതിക്ക് അർഹതയുണ്ട്. കമ്മ്യൂണിറ്റിയുടെ കാരണം അതിന്റെ ജുഡീഷ്യൽ പ്രവർത്തനങ്ങളുടെ നിർവ്വഹണത്തിൽ കോടതിയുടെ കൈകളിൽ തുല്യ പരിഗണന അർഹിക്കുന്നു. കമ്മ്യൂണിറ്റിയോ സ്റ്റേറ്റോ ഒരു വ്യക്തിത്വമില്ലാത്ത വ്യക്തിയല്ല. അതിന്റെ കാരണം അവജ്ഞയോടെ കൈകാര്യം ചെയ്യാം.

- അഡ്വ. ഷെറി സാമുവേൽ ഉമ്മൻ ഹൈക്കോടതിയിലെ പ്രമുഖ അഭിഭാഷകനാണ് അഡ്വ. ഷെറി സാമുവേൽ ഉമ്മൻ. ടാക്സ്, കോർപറേറ്റ് നിയമം എന്നിവയിൽ വൈദഗ്ധ്യം നേടിയ അദ്ദേഹം ഒരു ചാട്ടേർഡ് അക്കൗണ്ടന്റും കോസ്റ്റ് അക്കൗണ്ടന്റും കമ്പനി സെക്രട്ടറിയും കൂടിയാണ്.

1998 ജൂണിൽ നടന്ന ഐക്യരാഷ്ട്ര പൊതുസഭയുടെ പ്രത്യേക സെഷൻ അംഗീകരിച്ച രാഷ്ട്രീയ പ്രഖ്യാപനത്തിന് അനുസരിച്ചാണ് കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ തടയുന്ന നിയമങ്ങൾ ആഗോളതലത്തിൽ നിലവിൽ വന്നത്. കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ രാജ്യങ്ങളുടെ സാമ്പത്തിക വ്യവസ്ഥയ്ക്ക് ഗുരുതരമായ ഭീഷണി മാത്രമല്ല, രാജ്യത്തിന്റെ അഖണ്ഡതയെയും പരമാധികാരത്തെയും ബാധിക്കുന്നുവെന്നത് ആഗോളതലത്തിൽ ശ്രദ്ധിക്കപ്പെട്ടു.

കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ ഭീഷണി ഒഴിവാക്കാൻ, അന്താരാഷ്ട്ര സമൂഹം സ്വീ കരിച്ച ചില നടപടികളിൽ ഇനിപ്പറയുന്നവ ഉൾപ്പെടുന്നു.

ഗുരുതരമായ കുറ്റകൃത്യങ്ങളിലൂടെ നടത്തുന്ന കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ ക്രിമിനൽ കുറ്റമായി പ്രഖ്യാപിക്കുന്നു.

റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യാവുന്ന ഇടപാടുകൾ സംബന്ധിച്ച് ധനകാര്യസ്ഥാപനങ്ങൾ വെളിപ്പെടുത്തുന്ന രീതികൾ തയ്യാറാക്കൽ.

കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ ഒരു കൈമാറ്റം ചെയ്യാവുന്ന കുറ്റമായി പ്രഖ്യാപിക്കുക.

ഒരു കുറ്റകൃത്യത്തിന്റെ വരുമാനം കണ്ടുകെട്ടൽ.

കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കലുമായി ബന്ധപ്പെട്ട കുറ്റകൃത്യങ്ങളുടെ അന്വേഷണത്തിൽ അന്താരാഷ്ട്ര സഹകരണം പ്രോത്സാഹിപ്പിക്കുന്നു.

ഇന്ത്യൻ വീക്ഷണകോണിൽ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ തടയുന്നതിനായി കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ തടയൽ നിയമം, 2002 (ഇനിമുതൽ "നിയമം"അല്ലെങ്കിൽ "പിഎംഎൽഎ നിയമം" എന്ന് വിളിക്കപ്പെടുന്നു) അവതരിപ്പിച്ചു. കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ തടയുന്നതിനും കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കുന്നതിൽ നിന്ന് ഉരുത്തിരിഞ്ഞതോ അതിൽ ഉൾപ്പെട്ടതോ ആയ സ്വത്തുക്കൾ കണ്ടുകെട്ടുന്നതിനും അതുമായി ബന്ധപ്പെട്ടതോ ആകസ്മികമാ യതോ ആയ കാര്യങ്ങൾക്കായി ജപ്തി ചെയ്യുന്നതിനുള്ള മഹത്തായ ലക്ഷ്യത്തോടെയാണ് ഈ നിയമം അവതരിപ്പിച്ചത്. നീതിന്യായപരമായി, കോടതികൾ "സാമ്പത്തിക കുറ്റകൃത്യങ്ങൾ" ഒരു പ്രത്യേക വിഭാഗമായി അംഗീകരിച്ചിട്ടുണ്ട്. ഒരു സുപ്രധാന വിധിയിൽ മോഹൻലാൽ ജിൽജി പോർവാൾ (1987) 2 SCC 364ലെ ബഹുമാനപ്പെട്ട സുപ്രീം കോടതി ഒരു "സാമ്പത്തിക കുറ്റകൃത്യത്തെ" "കൊലപാതകവുമായി" താരതമ്യം ചെയ്യുകയുംതുടർന്ന് ഇനിപ്പറയുന്ന രീതിയിൽ നടത്തുകയും ചെയ്തു.